Corona-Hilfspakete für Unternehmen und Freie Berufe

Von Michael Wandt

Stand 27.04.2020

In diesem Artikel fasst unser Fördermittelexperte die derzeitigen Corona-Hilfspakete für Unternehmen und Freie Berufe zusammen und stellt die Besonderheiten heraus.

KfW Schnellkredite und Co.

Derzeit werden täglich neue Programme bekannt gegeben und Änderungen an bestehenden Programmen vorgenommen. Aufgrund der vielen Anpassungen können sich die Programme und Vergaberichtlinien bereits geändert haben.

Die Corona-Soforthilfen (Zuschuss)

Übersicht der Soforthilfen in Deutschland

Die Corona-Soforthilfen hängen von zwei Werten ab:

1. Anzahl der Beschäftigten (nach Vollzeitäquivalent)
2. Höhe des Schadens durch die Corona-Pandemie

Die Corona-Sonderprogramme der KfW

KfW-Schnellkredit (078)

Antragsteller:

• Unternehmen der gewerblichen Wirtschaft, Einzelunternehmer oder Freiberufler mit Sitz in Deutschland
• seit 1. Jan. 2019 am Markt
• Gewinn im Durchschnitt der Jahre 2017 bis 2019 (bzw. im verfügbaren Zeitraum) oder im Jahr 2019
• Kein Unternehmen in Schwierigkeiten

Förderfähige Maßnahmen:

• Investitionen
• Betriebsmittel inklusive Warenlager

Kreditbetrag:

• Maximal 500.000 Euro pro Unternehmensgruppe mit >10 bis 50 MA
• Maximal 800.000 Euro pro Unternehmensgruppe mit >50 MA
• Maximal 25 % des Jahresumsatzes 2019

Haftungsfreistellung 100% für die abwickelnde Bank
 

Laufzeit:

• 10-2-10 Jahre

Zinsatz:

• Wahrscheinlich 3 % pro Jahr, fest für die Laufzeit

Bereitstellung:

• 100 % des zugesagten Betrages
• Abruf innerhalb eines Monats und nur in einer Summe [(Teil)-Verzicht vor Abruf ist möglich.]
• Tilgung ohne Vorfälligkeit jederzeit während der Laufzeit möglich

Besondere Bedingungen:

• Gewinn- und Dividendenausschüttungen sind während der Laufzeit nicht zulässig
• Geschäftsführende Gesellschafter dürfen kein Jahresgehalt von mehr als 150.000 Euro erhalten
• Keine Umfinanzierung von Altverbindlichkeiten
• Beraterkosten von mehr als 110 % des Durchschnitts 2017 bis 2019 sind ausgeschlossen
• Kein weiterer KfW Kredit bis zum 31. Dez. 2020

Link zum Merkblatt KfW-Schnellkredit (078)

KfW-Unternehmerkredit (037/047)

Antragsteller:

• Unternehmen der gewerblichen Wirtschaft, Einzelunternehmer oder Freiberufler mit Sitz in Deutschland und dem Ausland
• seit fünf Jahren am Markt
• kein Unternehmen in Schwierigkeiten am 31. Dez. 2019

Förderfähige Maßnahmen:

• Investitionen
• Betriebsmittel inklusive Warenlager
• Erwerb von Vermögenswerten aus anderen Unternehmen einschließlich Übernahmen und tätige Beteiligungen

Kreditbetrag:

• Maximal 25 % des Jahresumsatzes 2019 oder
• Maximal das Doppelte der Lohnkosten 2019 oder
• Maximal aktueller Liquiditätsbedarf für 18 Monate bei KMU und 12 Monate bei anderen Unternehmen

Laufzeit (seit 22. April 2020 sind 10 Jahre Laufzeit möglich)

• Investitionen 5-1-5 Jahre oder 10-2-10 Jahre
• Betriebsmittel 2-2-2 oder 5-1-5 Jahre oder 10-2-10 Jahre
• Übernahmen und tätige Beteiligungen 5-1-5 Jahre oder 10-2-10 Jahre

Zinsatz:

• 1 % pro Jahr, fest für die Laufzeit, für Preisklasse A bis F

Bereitstellung:

• 100 % des zugesagten Betrages
• Betrag ist in einer Summe oder in Teilen abrufbar [(Teil-) Verzicht vor Abruf möglich]
• Bereitstellungzins ab 2 Tagen plus 1 Monate mit 0,15 % pro Monat

Haftungsfreistellung:

• 90% bei KMU für die abwicklende Bank
• 80% der anderen für die abwickelnde Bank

Positivkriterien (modifizierter Fast Track):

• Kapitaldienstfähigkeit ist gegeben
• 1-Jahresausfallwahrscheinlichkeit (PD) maximal 2,8 %
• Keine Krise am 31. Dez. 2019 (Kriterien beachten)
• Keine maßgeblichen Veränderungen der Gesellschafter in den letzten 12 Monaten
• Umsatz der 3 wichtigsten Kunden < 60 % vom Gesamtumsatz
• Unterlagen:
  • Letzte zwei Jahresabschlüsse (2018 und 2019)
  • Sofern 2019 noch nicht vorliegt BWA mit SuSa-Liste per Dez 2019
  • Interner Kreditbeschluss der Hausbank inklusive Votum (mindestens risikoorientierte Stellungnahme)

Risikoprüfung KfW (ab 10 Mio. Euro bzw. wenn Positivkriterien nicht erfüllt wurden):

• Unterlagen zur wirtschaftlichen Entwicklung
• Unterlagen zur Unternehmensgruppe und bei Aufspaltungen
• Unterlagen zu weiteren risikorelevanten Sachverhalten
   

Link zum Merkblatt KfW-Schnellkredit (037-047)

KfW-Gründerkredit - Universell  (073/074/075/076)

Antragsteller:

• Unternehmen der gewerblichen Wirtschaft, Einzelunternehmer oder Freiberufler mit Sitz in Deutschland und dem Ausland
• seit mindesten drei Jahren am Markt und jünger als fünf Jahre
• Kein Unternehmen in Schwierigkeiten am 31. Dez. 2019

Förderfähige Maßnahmen:

• Investitionen
• Betriebsmittel inklusive Warenlager
• Erwerb von Vermögenswerten aus anderen Unternehmen einschließlich Übernahmen und tätige Beteiligungen

Kreditbetrag:

• Maximal 25 % des Jahresumsatzes 2019 oder
• Maximal das Doppelte der Lohnkosten 2019 oder
• Maximal aktueller Liquiditätsbedarf für 18 Monate bei KMU und 12 Monate bei anderen Unternehmen

Laufzeit (seit 22. April 2020 sind 10 Jahre Laufzeit möglich)

• Investitionen 5-1-5 Jahre oder 10-2-10 Jahre
• Betriebsmittel 2-2-2 oder 5-1-5 Jahre oder 10-2-10 Jahre
• Übernahmen und tätige Beteiligungen 5-1-5 Jahre oder 10-2-10 Jahre

Zinsatz:

• 1 % pro Jahr, fest für die Laufzeit, für Preisklasse A bis F

Bereitstellung:

• 100 % des zugesagten Betrages
• Betrag ist in einer Summe oder in Teilen abrufbar [(Teil-) Verzicht vor Abruf möglich]
• Bereitstellungzins ab 2 Tagen plus 1 Monate mit 0,15 % pro Monat

Haftungsfreistellung:

• 90% bei KMU für die abwicklende Bank
• 80% der anderen für die abwickelnde Bank

Positivkriterien (modifizierter Fast Track):

• Kapitaldienstfähigkeit ist gegeben
• 1-Jahresausfallwahrscheinlichkeit (PD) maximal 2,8 %
• Keine Krise am 31. Dez. 2019 (Kriterien beachten)
• Keine maßgeblichen Veränderungen der Gesellschafter in den letzten 12 Monaten
• Umsatz der 3 wichtigsten Kunden < 60 % vom Gesamtumsatz
• Unterlagen:
  • Letzte zwei Jahresabschlüsse (2018 und 2019)
  • Sofern 2019 noch nicht vorliegt BWA mit SuSa-Liste per Dez 2019
  • Interner Kreditbeschluss der Hausbank inklusive Votum (mindestens risikoorientierte Stellungnahme)

Risikoprüfung KfW (ab 10 Mio. Euro bzw. wenn Positivkriterien nicht erfüllt wurden):

• Unterlagen zur wirtschaftlichen Entwicklung
• Unterlagen zur Unternehmensgruppe und bei Aufspaltungen
• Unterlagen zu weiteren risikorelevanten Sachverhalten
   

Link zum Merkblatt KfW-Schnellkredit (073/074/075/076)